Jožinzbažin 0 2 июля 2019 Всем привет! Допустим, S.r.o оказала консалтинговые услуги в другую страну Евросоюза. Заказчик на том конце зарегистрирован плательщиком НДС, но не в Чехии. Я консультировался с бухгалтером и был уверен что будь СРОшка или классическим плательщиком НДС, или идентификованой особой, или вообще неплательщиком НДС, в любом подобном случае попадает на 21% НДС. Но вчера мне сказали что как раз если СРО зарегистрирована как классический плательщик НДС, и заказчик не в Чехии, то 21% НДС платить не надо. То есть: наконсультировала на 100 евро, выставила счет на 100 евро, получила деньги, заплатила 19% налог на прибыль, всё. Подскажите плз, правильно ли я понял? Я проконсультируюсь с бухгалтером ещё раз, но сначала хочу подготовиться, спокойно вникнуть и заранее почитать. Если есть ссылки/статьи на русском или чешском - кидайте) Рекомендованные сообщения 2 июля 2019
Jožinzbažin 0 2 июля 2019 (11) Osoba povinná k dani se sídlem nebo místem podnikání v tuzemsku, která poskytuje služby s místem plnění v jiném členském státě podle § 9 odst. 1, se stává plátcem dnem poskytnutí těchto služeb, pokud povinnost přiznat a zaplatit daň vzniká příjemci služby. (источник) Гугл перевод: (11) Облагаемое лицо со своим зарегистрированным офисом или местом деятельности в Чешской Республике, которое предоставляет услуги с местом исполнения в другом государстве-члене в соответствии с разделом 9 (1), становится плательщиком на дату предоставления таких услуг, если получатель услуги берет на себя обязательство декларировать и уплачивать налог. Непонятно если говорить об IT-услугах, как определяется их место исполнения? Это будет Чехия по месту регистрации фирмы? (и тогда povinnost přiznat a zaplatit daň отсутствует) Или другая страна по месту приёма и пользования услугами? А если я, предоставляющий услуги, вообще в третьей стране? 2 июля 2019
Zlata 24 534 2 июля 2019 Непонятно если говорить об IT-услугах, как определяется их место исполнения? Чего ж тут непонятного? Вы исполнитель, значит пользоваться результатом вашего труда будет ваш заказчик. 2 июля 2019
Jožinzbažin 0 2 июля 2019 Чего ж тут непонятного? В любой удалёнке место изготовления услуги и место потребления услуги могут быть разными, в отличие от классического труда (например, парикмахер) при котором услуга потребляется там же где оказывается. Это меня запутало и вопрос был что считается místem plnění и возникает ли у меня или заказчика обязанность платить НДС. Вы исполнитель, значит пользоваться результатом вашего труда будет ваш заказчик. Это как раз понятно) 2 июля 2019
Zlata 24 534 2 июля 2019 А чего вы маетесь с dph если вообще непонятно - будете ли ее плательщиком или нет? У вас что - обороты будут милионные? 2 июля 2019
Jožinzbažin 0 2 июля 2019 А чего вы маетесь с dph если вообще непонятно - будете ли ее плательщиком или нет? У вас что - обороты будут милионные? Если возникнет необходимость платить НДС - или у меня, или у заказчика - по-любому в конечном итоге это будет из моего кармана. Поэтому просто хочу сэкономить эти 21% 2 июля 2019
LIST 0 10 июля 2019 Всем привет! Допустим, S.r.o оказала консалтинговые услуги в другую страну Евросоюза. Заказчик на том конце зарегистрирован плательщиком НДС, но не в Чехии. Я консультировался с бухгалтером и был уверен что будь СРОшка или классическим плательщиком НДС, или идентификованой особой, или вообще неплательщиком НДС, в любом подобном случае попадает на 21% НДС. Но вчера мне сказали что как раз если СРО зарегистрирована как классический плательщик НДС, и заказчик не в Чехии, то 21% НДС платить не надо. То есть: наконсультировала на 100 евро, выставила счет на 100 евро, получила деньги, заплатила 19% налог на прибыль, всё. Подскажите плз, правильно ли я понял? Я проконсультируюсь с бухгалтером ещё раз, но сначала хочу подготовиться, спокойно вникнуть и заранее почитать. Если есть ссылки/статьи на русском или чешском - кидайте) Поняли правильно. Про 100 евро верно написано. НДС не платите, тк не зарегистрированы в Чехии как плательщик НДС. Соответственно сч/фактуру с выделенным НДС вашему заказчику дать не можете. Но заказчику это без разницы, тк он из другой страны и смог бы зачесть, только если бы у него был VAT номер в Чехии. Но и стоимость была бы дороже для него на размер НДСа 10 июля 2019
Вы должны войти или зарегистрироваться, чтобы ответить.